CHECK LIST - ADEMPIMENTI ANTIRICICLAGGIO 	
1	Verificare preliminarmente se sussiste l’obbligo di effettuare l’adeguata verifica della clientela (modalità ordinaria o rafforzata) o se la prestazione professionale richiesta è ricompresa tra le operazioni escluse (modalità semplificata), mediante compilazione delle dichiarazioni del cliente per la identificazione, anche al fine di ottenere informazioni sullo scopo e sulla natura prevista della prestazione professionale, e l’utilizzo della scheda valutazione della clientela secondo l'approccio basato sul rischio.	
2	Verificare se sussistono particolari problematiche che fanno propendere per l’astensione dall’incarico.	
3	Identificare il cliente sul registro antiriciclaggio o nell’archivio unico informatico mediante un documento d’identità in corso di validità e verificare il potere di rappresentanza.	
4	Identificare il titolare effettivo (operazione esclusa nel caso di modalità semplificata) mediante compilazione della dichiarazione del cliente per identificazione del titolare effettivo.	
5	Istituire il fascicolo antiriciclaggio della clientela che dovrà contenere al suo interno:
a.	dichiarazioni del cliente in relazione agli obblighi antiriciclaggio previsti dal D.Lgs. n. 231/2007 (dichiarazioni del cliente per la identificazione);
b.	dichiarazione del cliente ai sensi dell’art. 21 D.Lgs. n. 231/2007 (dichiarazione del cliente per identificazione del titolare effettivo);
c.	scheda d’identificazione titolari effettivi compilata dal professionista o dal dipendente o collaboratore incaricato;
d.	dichiarazione del professionista, ai sensi dell’art. 30 del D.Lgs. n. 231/2007, di avvenuta esecuzione adeguata verifica della clientela;
e.	eventuale dichiarazione del professionista di mancata comunicazione titolare effettivo;
f.	scheda valutazione della clientela secondo l'approccio basato sul rischio  da rinnovare periodicamente (ogni anno o, in casi particolari, ogni 6 o 3 mesi) al fine di svolgere il controllo costante;
g.	visura camerale da aggiornare periodicamente al fine di svolgere il controllo costante (soprattutto in occasione di variazioni camerali);
h.	uno o più verbali con il cliente o degli appunti di pro memoria del professionista per valutare le informazioni fornite dal cliente sullo scopo e sulla natura prevista della prestazione professionale richiesta e per stabilire la provenienza del patrimonio e dei fondi impiegati nell’operazione da attuare. Questo si rende necessario per dimostrare, in caso di verifica antiriciclaggio, come è stata effettuata la valutazione della decisione di effettuare o meno una o più potenziali segnalazioni. 	
6	Aggiornare costantemente il registro (o archivio unico informatico) e il fascicolo antiriciclaggio della clientela (inserendo tutte le variazioni del legale rappresentante, del titolare effettivo, dei dati della ditta o della società, delle scadenze delle cariche sociali, della natura e scopo della prestazione professionale, ecc.).	
7	Consegnare l’informativa antiriciclaggio al personale dipendente e ai collaboratori, firmata dal titolare dello studio, con copia firmata dal dipendente o collaboratore firmata “per ricevuta” da conservare agli atti.	
8	Predisporre un’adeguata formazione periodica in materia di antiriciclaggio ai dipendenti e ai collaboratori e redazione del verbale di riunione formativa con firma del titolare dello studio e dei dipendenti e collaboratori presenti all’incontro (da effettuarsi almeno una volta all’anno).	
9	Predisporre una cartellina degli adempimenti antiriciclaggio nei confronti dei dipendenti e collaboratori dello studio nella quale inserire:
a.	eventuale conferimento delega al dipendente o collaboratore per adempimenti antiriciclaggio;
b.	copia dell’informativa antiriciclaggio al personale dipendente e ai collaboratori firmata per ricevuta;
c.	verbali delle riunioni formative.	
10	Segnalare all’UIF (Unità d’Informazione Finanziaria) qualsiasi operazione conosciuta o sospettata che possa ritenersi collegata ad operazioni di riciclaggio e finanziamento al terrorismo.
La segnalazione deve essere effettuata senza ritardo, ove possibile prima di eseguire l’operazione, appena il segnalante viene a conoscenza degli elementi di sospetto. Le segnalazioni non comportano violazione in ordine agli obblighi del segreto professionale e vanno inoltrate anche se l’operazione sospetta non abbia avuto luogo per sospetti o rifiuto.	
11	Evitare di comunicare al cliente o a terzi interessati che farà o ha fatto la segnalazione all’UIF. Il professionista ha solo la facoltà di dissuadere il proprio cliente dal mettere in atto un’attività criminosa.	
12	Segnalare, alla competente Ragioneria Territoriale dello Stato, mediante comunicazione di irregolarità per transazioni in contanti a mezzo raccomandata A/R, il trasferimento di denaro contante per un importo pari o superiore a 2.999,99 euro, entro 30 giorni da quando il professionista ha preso cognizione di tali movimenti.